Расчеты по аккредитиву, инкассо, чеками

Если банк открывает аккредитив по указанию и поручению от плательщика, то он является банком-эмитентом. Этот банк должен провести платеж, учесть, оплатить или акцептовать вексель, или же предоставить проведение таких же действий в полномочия иного банка, то есть исполняющего банка. Данное положение определено в 1 абзаце пункта 1 статьи 867 ГК.

Функции банка-эмитента

Деятельность банка-эмитента определяется, как деятельность исполняющего банка, он проводит платежи адресату или осуществляет операции с переводными векселями. Работу банка-эмитента регулирует 2 абзац пункта 1 статьи 867 ГК. Особую форму расчетов представляет собой аккредитивная, ее отличия в способе получения средств адресатом. Он не получает деньги на свой счет, средства подлежат бронированию, и в дальнейшем адресат сможет расплатиться ими.

Средства по аккредитиву используются адресатом на определенных условиях, они прописаны в договоре между получателем и плательщиком.

Аккредитив

Чтобы выполнить аккредитив, то есть, чтобы выплатить соответствующую денежную сумму, получатель, открывший аккредитив, должен представить в банк документы, которые подтверждают выполнение всех его условий аккредитива, а именно документы, которые будут производить расчет в аккредитивной форме.

Законодательство позволяет открывать разные виды аккредитива:

• с возможностью отзыва или без нее;
• депонированный, то есть покрытый, и гарантированный, то есть непокрытый;
• аккредитив с подтверждением.

В соответствии с пунктом 2 статья 874 ГК, чтобы выполнить поручение клиента банк-эмитент имеет право привлечь другой банк то есть исполняющий. Для проведения расчетов по аккредитиву, т.е. для выплаты соответствующей денежной суммы, ее получатель должен представить в банк, открывший аккредитив, или в другой (исполняющий) банк, документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива (например, документы, подтверждающие выполнение работ по конкретному договору, за которые производится расчет в аккредитивной форме).

Расчеты по инкассо

Согласно пункту 1 статьи 874 ГК, обязанности банка-эмитента при выполнении расчетов по инкассо заключаются в осуществлении действия по поручению и за счет клиента. В соответствии с поручением банк производит получение или акцепт платежа.

Действия банка, когда ему нужно выполнить инкассовое поручение, заключаются в предоставлении документации от взыскателя к плательщику. Форма документов для предоставления не меняется, но она может быть дополнена специальными отметками банка, без которых невозможно провести инкассовую операцию.

Взыскатель, выставляя документы на инкассацию, должен учитывать то, что документы обязаны не противоречить установленным нормам банка. Подобная документация представляется в виде чеков, платежных требований, которые оплачиваются по факту предварительного согласия, расчетные документы и т.д.

Расчеты чеками

Главными сторонами, связанные с расчетами могут быть чекодержатель, чекодатель и плательщик. Чекодатель это сторона, которая выписывает чек; чекодержатель является стороной, которая владеет данным чеком, плательщик – это банк, который обязан произвести денежные выплаты по данному чеку.

Также в ходе подобной операции может принимать участие индоссант – лицо, которое владеет чеком и передает его другому лицу посредством индоссамента и авалист, который может предоставлять поручительство на оплату чека, который оформляется с гарантийной надписью. Со стороны плательщиков допустимо участие только банков или других кредитных организаций, которые имеют лицензию, на совершение подобной деятельности

Сроки предоставления чека устанавливаются внутренними законами банка об исполнений чековых операций. Запрещается забирать чек до окончания срока операции (п. 3 ст. 877 ГК).

Чекодатель может выписать разные виды чека:

• ордерный;
• именной;
• предъявительский.

Лицо, которое уже оплатило чек, может потребовать передать ему чек с документом, подтверждающим получение оплаты платежа. Передача чеков имеет свои отличительные черты: чек, выписанный на определенное имя, не имеет юридической силы в руках другого лица. В случае с передачей чека может прилагаться расписка, подтверждающая факт оплаты (ст. 880 ГК).

Предоставить чек для оплаты можно способом предоставления в банк для его инкассирования. Так оплата осуществляется в обычном режиме. Если же клиент отказывается оплачивать чек, то существуют способы устранить ситуацию:

• составление акта или же отказ нотариуса;
• плательщик должен письменно на чеке отказаться от оплаты, при этом указав дату;
• банк, совершающий инкассацию, должен отметить, что чек еще не оплачен (п. 1 ст. 883 ГК).

Если чекодержатель не оплатил чек, то ему необходимо поставить в известность банк и чекодателя не позже чем за два дня до исполнения протеста или аналогичного акта.

Иск владельца чека к вышеперечисленным лицам предъявляется за полгода до окончания срока истечения срока предоставления чека для расчета (п. 3 ст. 885 ГК).

В последнее время в сфере банковской деятельности обнаруживаются увеличение электронных чеков, с помощью которых оплаты по безналичному способу производятся с участием телекоммуникационных устройств и при этом документы, производимые в письменном виде сокращаются в своем количестве.