Расхождение с условиями аккредитива

Аккредитив и его условия

Широкие проверочные списки к отдельным документам проливают свет на достаточно формальную строгость аккредитива. В ситуации, когда хотя бы один вопрос не получает удовлетворительного ответа, банк не имеет права произвести выплату. В случае, если бенефициар не обнаружил при проверке документов никаких недостатков и расхождений, то документы предоставляются в банк.

Проверяя документы, которые предоставляет бенефициар в банк к оплате по аккредитиву, сотрудник данного банка может обнаружить некоторые расхождения с условиями аккредитива или между собой. К таким расхождениям относятся:

• Транспортные документы, которые неправильно оформлены.
• В транспортном документе могут отсутствовать указания об оплате фрахта или других транспортных расходов.
• Недостаточность суммы.
• Страхование произошло позже, чем отгрузка товара.
• Несоответствие описания товара в счёте условиям аккредитива.
• Несоответствие описания и веса товара в счёте таковым в иных документах.
• Несоответствие веса и цены товара, которые указаны в документах, условиям аккредитива.
• Указание в счёте расходов, которые не предусмотрены условиями аккредитива.
• Отсутствие оригиналов документов или их копий в необходимом количестве.

Если в качестве исполняющего банка выступает иностранный банк, то сотрудник отдела экспортных аккредитивов данного банка должен немедленно возвратить такие документы бенефициару для доработки или переоформления при специальном письме с указанием всех установленных недоработок. Доработать бенефициар должен и те документы, которые предоставляются к оплате после истечения срока действия аккредитива. Но, необходимо заметить, что практически во всех случаях нацелены на принятие иного решения, т.к. общий возврат противоречит экономическим интересам бенефициара и даже покупателя.

Наиболее частые решения:

• Банк-корреспондент уведомляет банк-эмитент по телексу о том, что были установлены некоторые несоответствия и просит его тем не менее уполномочить на выплату.
• Банк-корреспондент предлагает бенефициару отправить документы в банк-эмитент на инкассо. В данной ситуации покупатель может стать обладателем документов сразу после выплаты стоимости товара.
• Банк-корреспондент, хоть и не обязан, но может оплатить документы условно. Если покупатель или банк-эмитент не заявит о своей готовности оплатить документы с недостатками, то бенефициар должен будет возместить сумму банку, в том числе комиссионные расходы и проценты. Оговорка снимается, поскольку платёж считается окончательным, если покупатель или банк-эмитент принимает документы с полным или молчаливым согласием.

Расхождения аккредитива

Расхождения аккредитива бывают разные. Однако наиболее распространённым является перерасход суммы аккредитива. В случае, когда аккредитив открывается с толерансом, иными словами, с допущением превышения оплаты с него в пределах оговоренной условиями аккредитива суммы отклонения не более, чем на 10% стоимости товара, сумма перерасхода оплачивается в этих размерах со счёта приказодателя аккредитива автоматически, при условии, что документы находятся в полном соответствии. Иначе при соблюдении всех оставшихся условий аккредитива сотрудник исполняющего банка оплачивает документы в пределах остатков средств на аккредитиве, при этом оплата перерасхода производится посредством запроса приказодателя аккредитива.

В этой связи последний в данной ситуации может согласиться на оплату перерасхода со своего счёта у банка-эмитента, с которого был открыт аккредитив, а может увеличить сумму аккредитива на оплату перерасхода или инструктировать банк-эмитент, чтобы он извещал авизирующий банк, когда происходит передача документов, которые смогут покрыть сумму перерасхода с целью оплаты на основе инкассо, или вовсе отказаться от оплаты перерасхода и при посредничестве банка-эмитента и авизующего банка в отношении подачи документов, которые способны покрыть перерасход при посредничестве банка-эмитента и авизующего банка возвратить бенефициару без оплаты документы, которые перекрывают сумму перерасхода.

Переоформление документов с расхождениями относительно условий аккредитива, которые были обнаружены сотрудниками банка-исполнителя, считается невозможным для бенефициара, поскольку существует ряд причин, в данной ситуации бенефициар по своему усмотрению может применять на своё усмотрение несколько способов урегулирования расхождений, которые были установлены в документах:

• Бенефициар обязан не откладывая связаться с приказодателем аккредитива и попросить его уполномочить банк-эмитент внести в условия аккредитива те или другие изменения, что даст возможность привести документы в полное соответствия с условиями аккредитива. Это может быть продление срока действия аккредитива, продление срока отгрузки товара или изменение иных условий. Более того, существует возможность попросить об акцепте документов с имеющимися расхождениями.
• Бенефициар просит исполняющий банк самостоятельно и за счёт бенефициара по телексу или по системе SWIFT обратиться к банку-эмитенту с целью внесения некоторых изменений в условия аккредитива или для того, чтобы запросить согласие приказодателя аккредитива на оплату таких документов, минуя некоторые расхождения.
• Бенефициар просит исполняющий банк под гарантию бенефициара условно оплатить документы, в свою очередь исполняющий банк обязан известить банк-эмитент, что тот обязан по первому требованию приказодателя аккредитива удовлетворить любые претензии, которые могут возникнуть у приказодателя.
• Бенефициар может дать инструкцию исполняющему банку с просьбой направлять документы с расхождениями в адрес банка-эмитента без оплаты – на одобрение, с целью того, чтобы банка-эмитент при передаче данных документов приказодателю аккредитива определил для него правомочия на самостоятельное решение вопросов в отношении их оплаты.

Важное внимание стоит уделить тому, что банк-эмитент имеет право предъявлять претензию исполняющему банку из-за расхождений в документах и требовать вернуть выплаченную бенефициару сумму, т.к. последний обязан держать документы в распоряжении банка-эмитента до полного совершения оплаты предоставленных документов или до снятия условности выплаты. Банк-эмитент лишается права на предъявление каких-либо претензий со стороны приказодателя аккредитива, которые возникли по причине имеющихся в документах расхождений.

В этой связи можно говорить о том, что внешнеторговые банки представляют собой полноценных участников внешнеторговой деятельности и ответственны за своевременную оплату представленных бенефициаром документов, но только при условии, что эти документы находятся в полном порядке и соответствуют условиям аккредитива, а том числе своевременно была проведено урегулирование и устранение в документах расхождений через проведение конкретных действий в их отношении со своими непосредственными клиентами, которые представлены бенефициарами для авизующего банка и приказодателем аккредитива для бнка-эмитента.