Три учебника по банковскому делу: какой выбрать под свою задачу

Три учебника по банковскому делу: какой выбрать под свою задачу

Когда перед студентом или начинающим специалистом встаёт вопрос, с какой книги начать погружение в банковское дело, выбор оказывается непростым. Учебников много, названия у них почти одинаковые, а вот содержание и подход отличаются заметно. Ниже — разбор трёх авторитетных изданий. Не пересказ оглавлений, а честный ориентир: кому какая книга подойдёт, чем каждая сильна и какую логику подачи материала выбирали их авторы.

Лаврушин и Валенцева: акцент на практику операций

Если вам нужен учебник, где основное внимание отдано именно операциям банка, стоит присмотреться к книге О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. Издание рассчитано на студентов вузов, а его объём внушителен — двадцать одна глава, распределённая по трём разделам. И структура тут выстроена так, что читатель движется от общего к конкретному.

А вот сердцевина книги — третий раздел, самый крупный, в него вошло целых четырнадцать глав. Здесь автору есть где развернуться: качество и структура активов, пассивные операции, корреспондентские связи между банками, организация безналичных расчётов, механика кредитования и оценка того, насколько клиент способен вернуть заём. Отдельно рассматриваются разные виды кредитов, лизинг, кассовые и валютные операции, а также сделки с ценными бумагами. Завершают раздел современные банковские продукты и вопросы отчётности.

Чем эта книга особенно ценна? Материал собран с опорой не только на российскую, но и на зарубежную практику, а требования Базельского соглашения вписаны прямо в текст. Плюс к теории идут расчёты, разобранные примеры и тестовые задания для самопроверки. Работать удобно с редакцией 2016 года.

Белозёров и Мотовилов: компактность и управленческий взгляд

Тем, кто учится по направлению «Экономика» — будь то бакалавриат или магистратура, — адресована книга С.А. Белозёрова и О.В. Мотовилова. Она заметно компактнее предыдущей: те же три раздела, но всего одиннадцать глав. Такая лаконичность нередко играет на руку, когда нужно быстро выстроить в голове цельную картину.

Первый раздел помещает банковскую деятельность в контекст финансового рынка. Разбирается сам финансовый рынок и его участники, перечисляются функции коммерческих банков, объясняется роль Центрального банка и устройство национальной банковской системы. Отдельно авторы прослеживают, как складывалась банковская система России, через какие этапы она прошла, какие кредитные организации работают сегодня, как проходит их регистрация и почему без лицензии банк действовать не вправе. Здесь же — характеристика банковских операций, услуг и продуктов.

Второй раздел целиком отдан операциям коммерческого банка. Читатель узнаёт, как формируются банковские ресурсы и из чего они складываются, как защищаются вклады, что относят к активным операциям. Подробно разобраны принципы кредитования и условия выдачи ссуд, а также формы и организация расчётно-кассовой работы. Не обходят стороной факторинг и лизинг.

Отличительная черта книги — третий раздел, посвящённый управлению банком. Именно здесь появляются темы, которых нет в таком объёме у других авторов: банковские риски и способы их контроля, а также банковский маркетинг с его спецификой, построением рыночной стратегии и маркетинговым контролем. После каждого раздела ждут вопросы и задания для самостоятельной проработки. Актуальная редакция — 2015 года.

Учебник под редакцией Коробова: самый обстоятельный

Если хочется максимально полного и при этом удобного для самостоятельной работы издания, выбор падает на учебник под редакцией Г.Г. Коробова. Это самая объёмная из трёх книг — двадцать три главы в трёх разделах, и материал в ней подан так, чтобы студент мог осваивать его без постоянной помощи преподавателя.

Первый раздел закладывает теоретический фундамент. Авторы прослеживают эволюцию кредитных отношений, объясняют экономическую и юридическую суть банка, описывают банковскую систему России. Значительное место отведено Центральному банку — его роли, статусу, структуре, функциям и полномочиям. Отдельно рассматривается банковский рынок: кто на нём действует, как он устроен и как разворачивается конкуренция.

Второй раздел выводит на первый план коммерческий банк и его операции. Тут и характеристика ресурсной базы, и структура собственного капитала с его функциями, и классификация активов по разным основаниям. Разбираются показатели ликвидности, источники прибыли и природа расходов банка. Дальше идут привычные для такого учебника темы: пассивные операции, безналичные расчёты, кредитование и классификация кредитов, операции с ценными бумагами, лизинг как посредническая деятельность, правовые основы валютных операций, кассовая работа и современные продукты — банковские карты и дистанционное обслуживание.

Третий раздел, как и у Белозёрова с Мотовиловым, посвящён управлению, но охватывает больше сюжетов. Речь идёт об управлении ликвидностью и персоналом, о специфике банковского маркетинга, об управлении рисками и организации внутреннего контроля. Замыкает раздел разговор о финансовой отчётности банка — её видах и значении. Пользоваться стоит редакцией 2016 года.

Так какую книгу открыть первой?

Подведём итог, чтобы выбор стал очевиднее. Если вам важнее всего разобраться в конкретных операциях банка и вы цените обилие расчётов, примеров и тестов с оглядкой на международные стандарты, ваш вариант — Лаврушин и Валенцева. Если нужен сжатый, но при этом сильный в управленческой части курс для экономического профиля, берите Белозёрова и Мотовилова с их вниманием к рискам и маркетингу. А если вы учитесь самостоятельно и хотите охватить тему как можно шире, самым логичным спутником станет учебник под редакцией Коробова.

По сути, все три книги рассказывают об одном и том же предмете, но заходят к нему с разных сторон — от практики операций до управления и стратегии. И это скорее плюс: сопоставив их подходы, вы получите куда более объёмное представление о банковском деле, чем при чтении любого учебника поодиночке.