Виды банковских рисков: как угроза потерь связана с доходностью банка

Виды банковских рисков: как угроза потерь связана с доходностью банка

Банк зарабатывает не вопреки риску, а благодаря ему. Каждая выданная ссуда, каждая сделка с валютой и вложение в ценные бумаги — это ставка, где шанс на прибыль всегда идёт рука об руку с вероятностью потерь. Закономерность жёсткая: чем выше потенциальный доход, тем крупнее риск, который банк на себя берёт. Именно поэтому умение вовремя распознать угрозу, разложить её по полочкам и заранее подготовить защиту превращается в один из главных навыков финансовой организации. Разберёмся, из чего складывается это разнообразие рисков и как они устроены изнутри.

По каким признакам разграничивают банковские риски

Единой, раз и навсегда утверждённой схемы деления рисков не существует — их классифицируют сразу по нескольким основаниям, и каждое высвечивает свою грань проблемы.

Первый и, пожалуй, самый наглядный разрез — по источнику происхождения. Здесь риски распадаются на внешние и внутренние. Внешние напрямую не связаны с работой самого банка: они приходят извне и охватывают геополитические, социальные, финансовые, информационные и валютные угрозы, на которые кредитная организация повлиять почти не в силах. Внутренние же вырастают из собственной деятельности банка, и внутри них полезно провести ещё одну границу. Часть таких рисков рождается из основной работы — это кредитный и процентный риски, риски по операциям факторинга и лизинга. Другая часть тянется за вспомогательными процессами: сюда относят риски по открытию вкладов, банковские злоупотребления, потерю позиций на финансовом и фондовом рынке, а также подрыв репутации и клиентского доверия.

Второй разрез привязывает риск к области его возникновения. По этому признаку выделяют страновой риск, риск финансовой надёжности отдельного банка (когда речь идёт о недостаточности или несбалансированности капитала, о нехватке ликвидности) и риск, связанный с конкретным видом проводимых операций. Такой подход помогает понять не только откуда исходит угроза, но и на каком уровне — от целой страны до единичной сделки — она формируется.

Наконец, риски удобно измерять по степени и раскладывать во времени. По степени их принято делить на полный, умеренный и низкий, а саму величину обычно выражают в процентах — она отражает вероятность события, ведущего к потере ресурсов, ликвидности или капитала. А если посмотреть на временну́ю ось, риски распадаются на прошлые, текущие и будущие, что позволяет банку не только реагировать на уже случившееся, но и заглядывать вперёд.

Шесть ключевых видов банковских рисков

Сколько бы ни было классификаций, на практике внимание сосредоточено на шести основных видах риска. Разберём каждый через простую логику: что его запускает и чем он оборачивается для банка.

Рыночный риск. Его питают колебания ссудного процента, пересмотр доходности, нестабильность финансового положения эмитентов ценных бумаг и обесценение национальной валюты. Особенность в том, что этот риск неотделим от самой природы банковских операций: раз уж банк выходит на рынок, некоторая вероятность потерь встроена в его работу изначально и убрать её полностью невозможно.

Процентный риск. В его основе лежит разрыв между стоимостью привлечённых и размещённых средств. Стоит средней цене привлечённых ресурсов превысить среднюю доходность по выданным кредитам — и процентная маржа начинает таять, а вместе с ней и прибыльность. Всё упирается в структуру активов и пассивов: их чувствительность к смене ставок редко совпадает. При росте ставок банку выгодна ситуация, когда активов с плавающим процентом заметно больше, чем аналогичных по чувствительности пассивов, — тогда прибыль растёт; при снижении ставок картина переворачивается. И чем шире маржа между процентными доходами и расходами, тем меньше этот риск угрожает банку.

Валютный риск. Он возникает из курсовых потерь при операциях с иностранной валютой. Первопричина — непредсказуемость валютных курсов, а спусковым крючком чаще всего служат открытые позиции банка: пока позиция не закрыта, любое движение курса способно обернуться убытком.

Инвестиционный риск. Здесь потери приходят со стороны фондового рынка. Стоит переоценить портфель ценных бумаг или рынку качнуться — и стоимость вложений проседает. Чем весомее доля ценных бумаг в активах банка, тем чувствительнее он к таким колебаниям.

Риск ликвидности. Этот риск вырастает не из рынка, а изнутри — из слабого управления финансами и невысокого качества менеджмента, из-за чего его нередко называют риском внутрибанковского управления. Запускается он, когда банк формирует недостаточно ликвидных активов. Дальше срабатывает цепная реакция: отток привлечённых средств заставляет организацию добирать ресурсы под более высокий процент, а это ещё сильнее бьёт по её финансовому состоянию. Для большинства банков подобное развитие событий попросту недопустимо.

Кредитный риск. Пожалуй, самый «фирменный» для банка. Он реализуется, когда заёмщик не гасит основной долг и проценты вовремя или в полном объёме. В итоге та часть активов, что представлена выданными кредитами, обесценивается — вплоть до нуля, — либо приносит доход заметно ниже запланированного. По сути, это риск того, что вложенные в кредитование деньги вернутся не такими, какими банк рассчитывал их увидеть.