Правовое положение кредитных организаций

Правовое положение кредитных организаций

Право в банковской сфере выполняет прежде всего регулирующую функцию: оно очерчивает границы дозволенного, отбирает участников рынка и задаёт условия, при которых субъекту разрешается работать с чужими деньгами. Никто не может по собственному желанию открыть банк, принимать вклады и распоряжаться средствами клиентов — предварительно необходимо соответствовать множеству юридических требований и получить одобрение государства. Такой отбор защищает вкладчика и кредитора: он гарантирует, что контрагент прошёл проверку, накопил достаточный капитал и остаётся под постоянным наблюдением надзорного органа. Именно через право государство превращает разрозненную предпринимательскую активность в упорядоченную и подконтрольную банковскую систему. Ниже мы последовательно рассмотрим, как выстроена нормативная база, что закон понимает под кредитной организацией, в каких формах она существует, чем банки отличаются от небанковских организаций, как проходит регистрация и лицензирование и какие требования к капиталу при этом предъявляются.

Три уровня нормативного регулирования

Правовой статус кредитной организации складывается не из одного документа, а из системы актов, выстроенных по степени юридической силы. Удобнее всего представить её в виде трёх последовательных уровней, каждый из которых решает свою задачу.

Верхний уровень — Конституция РФ. Основной закон, принятый всенародным голосованием 12 декабря 1993 года, закладывает исходные принципы: свободу экономической деятельности, целостность единого экономического пространства, поддержку конкуренции и равное признание частной, государственной и муниципальной собственности. Здесь же провозглашается право каждого объединяться и свободно применять своё имущество и способности в предпринимательстве. Финансовые услуги, операции с денежными инструментами и работа на финансовых рынках — частный случай этой общей свободы.

Средний уровень — гражданское законодательство. Его сердцевину составляет Гражданский кодекс РФ, четыре части которого вступали в силу в 1994, 1995, 2001 и 2006 годах. Кодекс описывает, кем является участник имущественного оборота, как возникают и реализуются его права. Кредитная организация — юридическое лицо, а значит, все общие правила о субъектах гражданских отношений действуют и в отношении неё.

Нижний, специальный уровень — профильный закон. Отраслевую специфику придаёт Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года. Он переводит общие гражданско-правовые нормы на язык банковского дела и служит главной точкой опоры при определении статуса участников рынка.

Логика этой конструкции проста: Конституция задаёт рамку свободы, Гражданский кодекс описывает субъекта как участника оборота, а специальный закон наполняет его собственно банковским содержанием.

Что закон понимает под кредитной организацией

Разговор о видах и порядке создания теряет смысл без точного исходного понятия.

В этом определении спрятаны три существенных признака. Первый — коммерческая природа: организация создаётся ради прибыли, а не ради иных целей. Второй — предметная замкнутость: её деятельность заключается именно в банковских операциях, а не в произвольном наборе сделок. Третий — разрешительный характер: право совершать операции не появляется само собой, оно возникает лишь с момента получения лицензии. Без разрешения регулятора любая банковская деятельность оказывается вне закона.

Организационно-правовые формы и ответственность участников

Учредить кредитную организацию допускается на основе любой формы собственности, признанной Конституцией. Организационно-правовой оболочкой при этом всегда выступает хозяйственное общество, а роль учредителей могут играть и физические, и юридические лица. Закон предусматривает три возможных варианта такого общества:

• общество с ограниченной ответственностью (ООО) — уставный капитал делится на доли;
• публичное акционерное общество (ПАО) — капитал разбит на акции, которые свободно размещаются среди любого числа физических и юридических лиц;
• непубличное акционерное общество — капитал тоже поделён на акции, но их распределение ограничено заранее определённым кругом лиц, в первую очередь учредителями.

При внешних различиях эти формы объединяет единый принцип имущественной ответственности. Участники отвечают по обязательствам организации и принимают на себя риск убытков только в границах стоимости своих долей или акций. Всё, что выходит за пределы вклада, — личное имущество учредителей — под взыскание не попадает. Такая модель ограниченной ответственности снижает предпринимательский риск и одновременно облегчает привлечение капитала в банковскую сферу.

Банки и небанковские кредитные организации

Понятие кредитной организации объединяет разнородных участников, и закон проводит между ними чёткую границу. Разграничительным критерием служит объём прав на совершение банковских операций.

Банки образуют первую категорию. Их отличает исключительное право проводить банковские операции в полном наборе — прежде всего привлекать вклады, размещать средства и вести счета в совокупности. Именно это сочетание полномочий и выделяет банк среди прочих финансовых субъектов.

Внутри самой банковской категории проходит ещё одно деление — по виду лицензии:

• универсальная лицензия открывает доступ к максимально широкому перечню операций;
• базовая лицензия сопровождается ограничениями: её обладателям, в частности, нельзя заключать сделки с иностранными физическими и юридическими лицами и открывать счета в зарубежных банках.

Так законодатель сдерживает трансграничную активность менее крупных банков, соразмерно уменьшая связанные с ней риски.

Небанковские кредитные организации (НКО) составляют вторую категорию. Они вправе выполнять лишь отдельные банковские операции, а конкретный их перечень устанавливает Банк России при лицензировании. От этого перечня и зависит разновидность НКО. Обобщённо принято различать:

• расчётные НКО;
• платёжные НКО;
• кредитно-депозитные НКО.

Подобная специализация позволяет допускать на рынок узкопрофильных игроков, не наделяя их всей полнотой банковских прав и предъявляя к ним пропорционально меньшие требования.

Как создаётся кредитная организация

Появление новой кредитной организации — итог совместных действий её учредителей и регулятора, причём ключевые решения принимает Банк России. Он выносит решение о государственной регистрации субъекта и в установленном порядке уведомляет об этом Федеральную налоговую службу. Вслед за регистрацией регулятор выдаёт лицензию, без которой банковские операции остаются запрещёнными.

Все совершённые шаги фиксируются документально: сведения заносятся в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и в реестр выданных лицензий. Эти учётные документы Банк России ведёт для выполнения своих контрольно-надзорных и регулирующих функций — они дают возможность видеть состав участников рынка и объём предоставленных им прав.

К учредителям закон предъявляет собственные требования: ими выступают физические и юридические лица, отвечающие критериям законодательства, обладающие правоспособностью, дееспособностью и собственными средствами, которых хватает на формирование уставного капитала. Отдельно закреплена стабилизирующая норма.

Требования к минимальному уставному капиталу

Достаточность капитала — один из главных рычагов, которыми закон обеспечивает надёжность банковской системы. Поэтому для уставного капитала установлены жёсткие нижние пределы, различающиеся в зависимости от статуса организации. Учредители обязаны иметь собственные средства не ниже соответствующего порога:

• банк с универсальной лицензией — 1 000 000 000 рублей;
• банк с базовой лицензией — 300 000 000 рублей;
• небанковская кредитная организация — центральный контрагент — 300 000 000 рублей;
• прочие небанковские кредитные организации — 90 000 000 рублей.

Смысл этой шкалы легко прочитывается: чем шире круг разрешённых операций и выше сопутствующие риски, тем внушительнее должна быть финансовая база субъекта. Универсальный банк, работающий по всему спектру операций и с иностранными контрагентами, обязан иметь самый крупный капитал; узкоспециализированная НКО с ограниченным набором функций допускается к работе при заметно более скромном пороге. По сути, капитальные требования продолжают ту же идею соразмерности прав и ответственности, которая пронизывает весь правовой статус кредитных организаций.

Право выполняет в банковской сфере регулирующую роль, отбирая участников рынка и допуская к работе с чужими средствами лишь тех, кто прошёл государственную проверку, накопил достаточный капитал и подчинён надзору, а сам правовой статус кредитных организаций выстраивается по трём уровням: Конституция РФ от 12 декабря 1993 года гарантирует свободу экономической деятельности, единство экономического пространства и защиту всех форм собственности; Гражданский кодекс РФ определяет организацию как юридическое лицо и участника оборота; а специальный Федеральный закон № 395-1 от 2 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности» придаёт этому статусу банковское содержание. Кредитной организацией закон признаёт коммерческое юридическое лицо, извлекающее прибыль через банковские операции на основании лицензии Банка России, и действовать она может в форме хозяйственного общества — ООО, публичного либо непубличного акционерного общества, причём участники отвечают по её обязательствам только в пределах стоимости своих долей или акций. 

По объёму прав кредитные организации делятся на банки, обладающие исключительным правом на банковские операции в полном наборе (с дополнительным разграничением универсальной и базовой лицензий, где базовая исключает сделки с иностранными лицами и счета в зарубежных банках), и небанковские кредитные организации с правом лишь на отдельные операции, существующие как расчётные, платёжные и кредитно-депозитные. 

Создаётся организация через решение Банка России о государственной регистрации с уведомлением ФНС, последующую выдачу лицензии и внесение сведений в Книгу государственной регистрации и реестр выданных лицензий, что и обеспечивает регулятору контрольно-надзорные функции; при этом учредители обязаны располагать средствами для формирования уставного капитала, минимальный размер которого дифференцирован — 1 000 000 000 рублей для банка с универсальной лицензией, 300 000 000 рублей для банка с базовой лицензией и для НКО — центрального контрагента, 90 000 000 рублей для прочих НКО, — а в течение первых трёх лет с момента регистрации выход участников из состава учредителей запрещён. В итоге складывается система, где объём прав каждого субъекта строго соответствует его финансовой устойчивости и степени государственного контроля, и именно эта соразмерность служит правовой опорой стабильности всего банковского сектора.