Способы обеспечения возвратности кредитов: залог, поручительство и банковская гарантия

Способы обеспечения возвратности кредитов

Кредитование приносит коммерческому банку наибольший доход среди всех оказываемых услуг. Однако каждый выданный кредит несёт в себе риск того, что деньги не вернутся в срок. Именно это противоречие — между доходностью и надёжностью — вынуждает банки выстраивать продуманные механизмы защиты задолго до того, как средства поступят на счёт заёмщика.

Зачем банку обеспечение возвратности кредита

Поскольку кредитование занимает центральное место в доходах банка, управление кредитным портфелем становится одной из ключевых задач. Её цель — выстроить совокупность выданных займов так, чтобы доходность, качество и рискованность находились в оптимальном соотношении. Отличительная черта кредитного портфеля состоит в том, что стоимость постоянно движется между его участниками, а сами отношения носят исключительно денежный характер. Именно поэтому качество обеспечения напрямую влияет на эффективность кредитных операций и, следовательно, на результат работы банка в целом.

Если представить ресурсы банка разделёнными на два блока — резервы и средства, которые активно используются, — становится очевидно: каждый рубль, «замороженный» в резервах, сокращает работающий капитал и снижает потенциальный доход. Обеспечение кредитов предлагает выход из этой дилеммы. Вместо того чтобы накапливать резервы, банк опирается на гарантии, привязанные к конкретным обязательствам, что позволяет держать больше средств в обороте, не жертвуя при этом защитой от невозврата.

На практике банки обращаются к трём проверенным инструментам:

• залог — имущество или имущественные права, выступающие обеспечением долга;
• поручительство — принятие третьим лицом на себя обязательств за заёмщика;
• банковская гарантия — обязательство банка выплатить кредитору денежную сумму по требованию.

Выбор конкретного инструмента, как правило, определяется происхождением и сущностью заёмщика. При этом сам заёмщик вправе остановиться на том способе обеспечения, который в наибольшей мере соответствует его интересам и возможностям.

Залог: наиболее надёжный способ обеспечения

Залог принято считать наиболее действенным способом обеспечения возвратности кредита. Предоставление в залог имущества или имущественных прав формирует между кредитором и заёмщиком атмосферу доверия.

Коммерческие банки отдают предпочтение залогу перед прочими инструментами — и тому есть весомое объяснение. Ни один другой способ не даёт столь высокой гарантии исполнения обязательств. Финансовое состояние заёмщика при этом отходит на второй план: даже в случае его банкротства банк-залогодержатель пользуется приоритетом перед остальными кредиторами при удовлетворении своих требований.

Преимущества залога ощущает и другая сторона. Заёмщик, располагающий подходящим имуществом, не вынужден отвлекать из оборота дополнительные денежные средства, что позволяет ему сохранить рабочий капитал. Вместе с тем залог создаёт определённые неудобства для обоих участников. Оформление существенно растягивается во времени. К временным издержкам добавляются финансовые: страхование имущества, государственная регистрация и нотариальное оформление сделки. Повторное использование того же имущества в качестве обеспечения по иным обязательствам впоследствии также сопряжено с заметными трудностями контроля.

Поручительство: привлечение третьего участника

Суть поручительства состоит в том, что третье лицо — поручитель — принимает на себя обязанность исполнить перед кредитором обязательства заёмщика полностью или в части. При этом заёмщик и поручитель несут солидарную ответственность, а значит, банк вправе предъявить требование к любому из них.

В сравнении с залогом поручительство обладает заметным процедурным преимуществом: здесь не требуется проходить сложную процедуру оформления имущественных прав. Кроме того, заёмщик сохраняет возможность участвовать в тендерах и аукционах, не ограничивая свою хозяйственную активность. Немаловажно и то, что дополнительным стимулом к исполнению обязательств для него служит уже не только банк, но и поручитель, материально заинтересованный в своевременном погашении долга.

Однако данный способ накладывает на кредитора дополнительную аналитическую нагрузку. Прежде чем заключить договор поручительства, банк обязан оценить финансовое состояние и кредитоспособность не одного, а двух субъектов: заёмщика и его поручителя. Если впоследствии заёмщик нарушит условия договора, кредитор вправе обратить своё требование непосредственно к поручителю.

Банковская гарантия: экономичная альтернатива

По своей правовой природе банковская гарантия близка к поручительству. Её содержание сводится к тому, что банк обязуется по просьбе заёмщика и при предъявлении соответствующего требования выплатить кредитору обусловленную денежную сумму.

Для заёмщика этот инструмент выгоден прежде всего экономически: стоимость привлечения банковской гарантии ниже стоимости кредита, что позволяет сберечь собственные средства. Помимо этого, гарантия эффективно применяется во внешнеэкономической деятельности, где она давно признана стандартным инструментом расчётов.

У инструмента есть и обратная сторона. Чтобы банк взял на себя гарантийное обязательство, заёмщику необходимо уплатить ему фиксированное вознаграждение. Кредитору же, в свою очередь, рекомендуется предварительно изучить финансовое состояние банка-гаранта, прежде чем полагаться на принятое им обязательство.