Трастовые операции банка: сущность, задачи и основные виды

Трастовые операции банка: сущность, задачи и основные виды

Крупные капиталы требуют не только надёжного хранения, но и грамотного управления, а времени и знаний для этого хватает далеко не у каждого владельца активов. Именно здесь на сцену выходит банк, готовый взять чужое имущество под профессиональную опеку. Для самой кредитной организации такая работа тоже выгодна: она открывает доступ к новым клиентам, укрепляет позиции на рынке и расширяет линейку услуг. Разберёмся, как устроены эти операции и что они дают обеим сторонам.

Две роли банка при работе с активами клиента

Вступая в трастовые отношения, банк может занять одну из двух позиций, и разница между ними принципиальна. В первом случае он выступает полноправным представителем клиента: в рамках заключённого договора банк вправе самостоятельно распоряжаться доверенными активами, принимая решения на своё усмотрение. Во втором случае полномочия банка гораздо уже — он выполняет лишь строго оговорённые действия и только по прямому поручению клиента.

По сути, речь идёт о разной степени свободы: от широкого мандата на самостоятельное управление до узкой роли исполнителя чётких распоряжений. Какой вариант выбрать, стороны решают заранее, отталкиваясь от уровня доверия и характера самих активов.

Какие задачи решает банк через трастовые операции

Интерес банковского сектора к трасту растёт год от года, и это неслучайно. Подобные операции позволяют кредитной организации одновременно закрыть сразу несколько стратегических задач. Среди возможностей, которые при этом открываются, стоит выделить:

• рост клиентской базы и повышение её качества;
• выход в новые сегменты банковского рынка;
• шанс получить контроль над холдингами, фондами и отдельными компаниями;
• расширение перечня предлагаемых операций и услуг;
• усиление позиций банка как участника фондового рынка.

Наибольшей популярностью среди трастовых операций сегодня пользуются доверительное управление и агентские услуги — именно они формируют основу этого направления.

Полный спектр трастовых операций

Группа трастовых операций охватывает широкий круг действий, так или иначе связанных с управлением имуществом. В неё входят:

• хранение активов;
• представительство интересов клиента в судебных заседаниях и на общих собраниях акционеров;
• распоряжение доходами и инвестиционными потоками;
• покупка и продажа активов, находящихся в собственности;
• привлечение займов и кредитов, а также их последующее погашение;
• эмиссия ценных бумаг и их размещение на рынке;
• передача прав собственности на имущество;
• учреждение, реорганизация и ликвидация юридических лиц;
• ведение расчётных счетов доверителя и проведение расчётов по его обязательствам;
• управление делами компании при её реорганизации или в ходе процедуры банкротства.

Часть специалистов предпочитает укрупнённую группировку и сводит всё многообразие трастовых операций к трём направлениям: управлению наследством, действиям по доверенности и в связи с опекой, а также предоставлению агентских услуг. Рассмотрим каждое из них по отдельности.

Управление наследством: завещательный и прижизненный траст

В рамках этого направления сотрудник траст-подразделения банка берёт на себя ряд обязанностей, связанных с наследственным имуществом. Основная их часть сводится к тому, чтобы на основании завещания или по решению суда собрать активы наследника воедино, обеспечить их сохранность, погасить возникшие административные расходы и налоги, а затем справедливо распределить имущество между наследниками.

Траст, который формируется по завещанию, называют завещательным. Его особенность в том, что вступает он в силу только после смерти владельца имущества. Однако клиент вправе создать и прижизненный траст, действующий ещё при жизни учредителя. К такому инструменту обращаются, когда нужно передать право собственности на активы, чтобы избежать начисления определённых налогов, либо когда решения по инвестициям и повседневному управлению имуществом хочется переложить на профессионалов.

Операции по доверенности и в связи с опекой

Отдельный пласт работы траст-подразделений связан с управлением имуществом по доверенности, в том числе при выполнении опекунских функций над несовершеннолетними и недееспособными лицами. Такие ситуации возникают, когда активы передаются доверенному лицу, которое владеет ими и распоряжается в интересах бенефициария.

Полномочия банка здесь могут быть довольно широкими. В соответствии с заключённым договором или соглашением он вправе хранить переданное имущество, вкладывать его, а также распоряжаться как основной суммой, так и полученными от неё доходами. Всё это делается строго в рамках достигнутых с клиентом договорённостей.

Агентские услуги для граждан и компаний

Оказывая агентские услуги, траст-подразделение банка выступает в роли агента, причём круг его клиентов охватывает и физических, и юридических лиц. Для обслуживания граждан банк обычно открывает и ведёт частные агентские счета. Заключив письменный договор, частное лицо поручает банку управлять своим имуществом и проводить ежедневные расчёты по обязательствам. В такой схеме банк как агент получает за клиента жалованье, дивиденды, купонные выплаты, начисленные проценты и ренту, а также рассчитывается по долгам и оплачивает личные расходы доверителя.

Попечительские операции завязаны на функционирование рынка ценных бумаг, где могут размещаться необеспеченные закладные крупных холдингов и компаний. В этом случае банк учитывает закупки коммерческих бумаг, отслеживает поставки всех реализуемых инвесторам ценных бумаг и производит выплаты владельцам тех из них, срок погашения которых уже наступил. Дополнительную устойчивость такой схеме придают гарантийные письма: эмитенты получают их от банка, и это даёт инвесторам уверенность, что обязательства будут оплачены даже тогда, когда сам эмитент не сможет обеспечить их погашение.