Классификация денежных средств: формы и виды простыми словами

Классификация денежных средств

Пенсионерка у газетного киоска протягивает продавцу мятую сотню и получает сдачу монетами. В это же время бухгалтерия завода одним нажатием кнопки перечисляет зарплату сразу тремстам сотрудникам — ни одной купюры при этом не шевельнётся. А фрилансер за соседним столиком в кофейне пополняет электронный кошелёк, чтобы через минуту оплатить подписку на зарубежный сервис. Три человека, три совершенно разных действия — но за каждым стоит одно и то же понятие: деньги. Просто в трёх разных обличьях. Деньги — инструмент-хамелеон: они меняют форму в зависимости от того, кто ими пользуется, где и зачем. Разберёмся, что такое денежные средства, какими характеристиками они обладают и на какие формы делятся.

Что такое денежные средства

Начнём с сути. Денежные средства не стоит воспринимать как просто «купюры и монеты» — это понятие шире и любопытнее.

Определение 1

Денежные средства — это средства, которые выступают непременным предметом в экономическом пространстве при осуществлении сделок купли-продажи.

Ключевое слово тут — «непременный». Ни одна сделка купли-продажи не обходится без денег: они встают посередине между продавцом и покупателем как обязательный посредник. Без них обмен либо не состоится вовсе, либо скатится к неуклюжему бартеру. Именно эта роль незаменимого участника любой сделки и делает денежные средства особенным инструментом хозяйства.

Пять характеристик денежных средств

Универсальность денежных средств держится на пяти характеристиках. Каждую проще всего понять на живом примере.

Мера стоимости. Любое благо, которое можно продать, имеет стоимость, выраженную в денежной оценке.

Зайдите в мебельный магазин: у дивана ценник 40 000 рублей, у стула — 3000, у настольной лампы — 1500. Вам не нужно гадать, сколько стульев «стоит» диван — деньги уже перевели ценность каждой вещи на единый, понятный всем язык чисел.

Средство платежа. С помощью денежных средств приобретают материальные и нематериальные блага.

Вы вносите ежемесячный платёж за онлайн-курс английского. Товара, который можно потрогать, нет — но деньги легко оплачивают и нематериальную услугу, закрывая обязательство перед школой.

Средство обращения. С их помощью в обществе идёт обмен и перераспределение благ.

Мастерская покупает у поставщика доски, превращает их в столы и продаёт готовую мебель клиентам. На каждом шаге деньги выступают посредником: сначала при покупке сырья, потом при продаже изделия. Так блага перетекают от одного участника к другому.

Средство накопления. Свободные денежные средства можно сберегать, накапливая богатство.

Семья каждый месяц откладывает часть дохода на будущий отпуск. Деньги спокойно ждут своего часа, сохраняя способность превратиться в билеты и отель тогда, когда это понадобится.

Мировые деньги. Деньги — универсальный предмет, который используется на всех мировых рынках.

Российская компания закупает оборудование у немецкого завода и рассчитывается в валюте. Деньги без труда пересекают границу и обслуживают сделку между сторонами из разных стран.

Все пять характеристик вместе и объясняют, почему денежные средства так универсальны и функциональны.

Три формы денежных средств

Теперь к главному — к самой классификации. Современный рынок постоянно расширяет и формы денег, и их виды, но в основе лежат три большие формы. Разберём каждую с точки зрения того, кто ею чаще всего пользуется и в каких ситуациях.

Наличные денежные средства

Это привычные бумажные деньги, которые государство выпускает в виде банкнот, а также металлические разменные монеты. Самая осязаемая форма денег: её можно подержать в руках, пересчитать, положить в кошелёк.

Кто пользуется чаще всего? Наличными широко расплачиваются при расчётах с конечными потребителями — то есть с населением. Покупка хлеба в ларьке, оплата проезда, сдача мелочью на рынке — всё это царство наличных. Там, где сделки мелкие, быстрые и повседневные, бумажные деньги по-прежнему незаменимы.

Безналичные денежные средства

Это деньги на счетах в банках и на карточных счетах. Никаких купюр — лишь записи в банковской системе, которыми можно управлять дистанционно.

У этой формы два весомых плюса. Во-первых, удобство: оплатить покупку можно, не выходя из дома, — через онлайн-банк. Во-вторых, безопасность: безналичные средства куда лучше защищены от кражи и мошенничества, чем пачка наличных в кармане.

Кто пользуется? Расчётные счета — основной инструмент юридических лиц: предприятий и организаций. А физические лица активнее всего используют карточные счета — на них приходят зарплата, пенсия, стипендия, пособия.

Электронные деньги

Это денежные средства в различных платёжных системах — таких как Webmoney, Qiwi и им подобные. Отдельная цифровая форма, заточенная под интернет.

Главное удобство электронных денег — оплата покупок в Сети. Ими, как правило, пользуются конечные потребители, чтобы быстро совершить покупку не выходя из дома, а также интернет-магазины, которые встраивают на своих сайтах корзины с возможностью оплаты электронными деньгами.

Замечание 1

Обратите внимание на важную деталь, которая роднит две «нематериальные» формы. И безналичные, и электронные денежные средства можно обратить в наличную форму — то есть «обналичить». Но у этого удобства есть цена: как правило, обналичивание несёт потери в виде процентов за снятие наличных. Иными словами, переход из цифрового мира в мир купюр редко бывает бесплатным — за него приходится немного доплатить. Держите это в уме: форма денег не только определяет удобство, но и влияет на то, во сколько вам обойдётся смена этой формы.

Денежные эквиваленты: почти деньги

Помимо трёх основных форм, существуют денежные эквиваленты. Это не совсем деньги, но нечто очень к ним близкое.

Денежные эквиваленты — это различного рода денежные документы, главной характеристикой которых должна быть очень высокая ликвидность, то есть способность быстро обратиться в денежные средства.

К ним относят, например, краткосрочные финансовые вложения и банковские депозиты «до востребования». Почему именно ликвидность стала здесь определяющим признаком? Потому что она показывает, насколько быстро и без потерь актив превращается в живые деньги. Депозит «до востребования» можно забрать практически в любой момент — значит, он почти так же хорош, как наличность. А вот, скажем, квартиру быстро в деньги не превратишь, поэтому эквивалентом денег она не считается.

Представьте лестницу ликвидности. На верхней ступеньке — наличные: абсолютная готовность к трате. Чуть ниже — деньги на карте. Ещё ниже — вклад «до востребования»: снять можно быстро, но нужно дойти до банка или приложения. А в самом низу — недвижимость, на продажу которой уйдут месяцы. Денежными эквивалентами называют то, что стоит на верхних ступеньках, — активы, до которых буквально рукой подать.

Коротко о главном

Соберём всё воедино.

Денежные средства — это непременный предмет любой сделки купли-продажи, посредник, без которого обмен не работает.
Пять характеристик делают их универсальными: мера стоимости, средство платежа, средство обращения, средство накопления и мировые деньги.
Три формы отвечают разным задачам и разным пользователям:
- наличные — банкноты и монеты от государства, царство розничных расчётов с населением;
- безналичные — счета в банках и на картах, выбор юрлиц, удобство дистанционных оплат и защита от кражи;
- электронные деньги — кошельки вроде Webmoney и Qiwi, быстрые покупки в интернете.
Обналичивание безналичных и электронных средств возможно, но обычно стоит процента за снятие.
Денежные эквиваленты — высоколиквидные активы (краткосрочные вложения, вклады «до востребования»), которые быстро превращаются в деньги; именно ликвидность здесь — главный критерий.

Главный вывод прост: деньги — это один инструмент со множеством лиц. Пенсионерка с купюрой, бухгалтер с платёжной ведомостью и фрилансер с электронным кошельком пользуются, по сути, одним и тем же — просто в той форме, которая удобнее именно для их задачи. Понимая эту классификацию, вы яснее видите, какая форма денег и в какой ситуации сработает лучше всего.