Коммерческие банки: их разновидности и ключевые направления работы

Коммерческие банки: их разновидности и ключевые направления работы

Финансовая жизнь любого государства держится на кредитных учреждениях, которые ежедневно обслуживают денежные потоки граждан и предприятий. Среди них особое место занимают коммерческие банки — организации, чья задача сводится к проведению разнообразных операций для клиентов из числа как частных лиц, так и компаний. Понимание того, как устроена их деятельность, какими они бывают и по каким направлениям работают, помогает лучше ориентироваться в механике современного хозяйства.

Классификация коммерческих банков

Многообразие подобных учреждений принято упорядочивать через несколько независимых оснований. Каждое из них отражает отдельную грань устройства и работы банка:

• По юридическому статусу различают национальные и штатные структуры. Первые ведут дела, опираясь на федеральное законодательство Российской Федерации, тогда как вторые подчиняются правовым нормам отдельных регионов и субъектов.
• По источнику и принадлежности уставного капитала банки могут учреждаться как акционерные общества, общества с ограниченной ответственностью с долей зарубежного участия либо как иностранные финансовые учреждения.
• По характеру проводимых операций выделяют универсальные и специализированные организации.
• По охвату территории учреждения делят на федеральные и региональные.
• По присутствию филиалов банки бывают филиальными и бесфилиальными.

Сегодня преобладающая часть таких организаций носит смешанный характер. Законодательство допускает появление специализированных банков, ориентированных на финансирование республиканских, региональных, федеральных и прочих программ. Показательным примером крупной федеральной структуры служит банк трудовых сбережений и кредитования населения — Сбербанк, который занимается привлечением денег граждан и их последующим размещением.

Основные функции коммерческих банков

Работа кредитного учреждения многогранна, и её удобнее рассматривать через набор выполняемых функций. К ним относят:

• эмиссионно-учредительную деятельность;
• аккумулирование свободных денежных ресурсов;
• преобразование собранных средств в капитал;
• проведение расчётов и платежей в хозяйственном обороте;
• кредитование предприятий, населения и государства;
• эмиссию кредитных денег;
• консультирование клиентов и предоставление им финансово-экономических сведений.

Собирая временно свободные средства и превращая их в капитал, банк накапливает сбережения и доходы граждан в форме вкладов. Взамен вкладчик получает вознаграждение — процент по депозиту либо доступ к банковским услугам. Размещённые накопления преобразуются в ссудный капитал, направляемый на кредитование предприятий и бизнеса самого разного масштаба.

Кредитование по праву считается одной из важнейших функций. В этой роли банк действует как посредник: он принимает деньги от конечных кредиторов и передаёт их конечным заёмщикам, обеспечивая финансирование промышленности, торговли, сельского хозяйства и других отраслей. Особняком стоит выпуск кредитных денег — именно эта способность отличает банк от прочих финансовых организаций. Проводя депозитно-кредитную эмиссию, учреждение увеличивает денежную массу при выдаче ссуды и сокращает её при возврате средств.

Ключевые направления деятельности

Всю операционную активность банка удобно свести к трём крупным блокам: пассивным, активным и комиссионным операциям.

Пассивные операции

Через пассивные операции формируется ресурсная база учреждения. Средства банка складываются из собственных, привлечённых и эмитированных источников. Такие операции существуют в четырёх формах:

• депозитные операции;
• первичный выпуск собственных ценных бумаг;
• привлечение кредитов у других юридических лиц;
• отчисления от прибыли ради создания и пополнения фондов.

Пассивные операции позволяют банку задействовать средства, уже находящиеся в обороте, тогда как новые ресурсы рождаются в банковской системе благодаря активным операциям. К собственным средствам учреждения причисляют уставный (акционерный) капитал, резервный капитал и нераспределённую прибыль.

Активные операции

К активным относят операции, связанные с размещением банковских ресурсов. Их принято делить на две крупные группы — кредитные и фондовые.

Кредитные операции классифицируют по нескольким признакам:

• по обеспечению — бланковые ссуды и ссуды под обеспечение; последние, в свою очередь, бывают вексельными (выдаются в форме векселя либо под его залог), подтоварными (под товар и сопутствующие документы) и фондовыми (под залог ценных бумаг);
• по срокам погашения — онкольные (без фиксированного срока, погашаемые по требованию сторон), краткосрочные (до года), среднесрочные (до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет);
• по характеру возврата — погашаемые единовременно либо в рассрочку;
• по методу взимания процента — процент удерживается при выдаче ссуды, выплачивается при её погашении или вносится равномерными платежами;
• по категории заёмщиков — с отражением цели и содержания кредита или без такового.

Фондовые операции охватывают действия с ценными бумагами: их размещение, выдачу ссуд под их обеспечение и подобные сделки.

Комиссионные операции

Комиссионные операции представляют собой поручения, которые банк выполняет за счёт клиентов. Сюда входят аккредитивные и инкассовые операции, а также трастовые и доверительные услуги.

Коммерческие банки выступают связующим звеном между теми, у кого есть свободные средства, и теми, кто в них нуждается. Их удобно классифицировать по юридическому статусу, происхождению капитала, характеру операций, территории работы и наличию филиалов, а большинство современных учреждений сочетает признаки сразу нескольких типов. Через свои функции — от мобилизации сбережений до эмиссии кредитных денег — такие банки превращают накопления в работающий капитал и поддерживают непрерывность расчётов. Три направления деятельности, пассивное, активное и комиссионное, образуют целостный механизм, благодаря которому банк одновременно привлекает ресурсы, размещает их и обслуживает поручения клиентов. Понимание этой логики необходимо для взвешенной оценки роли банковского сектора в экономике.