Признаки коммерческих банков: чем банк отличается от любой другой организации

Чем банк отличается от любой другой организации

Далеко не каждая компания, работающая с деньгами, вправе называться банком. За этим словом стоит целый набор строгих характеристик — юридических, экономических и организационных, — без которых учреждение попросту не получит соответствующего статуса. Именно совокупность таких признаков и превращает обычную организацию в полноценный коммерческий банк. Разберём эти отличительные черты по порядку, чтобы стало ясно, что именно выделяет банк на фоне остальных участников рынка.

Организационно-правовая форма и ориентир на прибыль

Первое, что бросается в глаза при знакомстве с любым банком, — его правовой статус. Учреждение всегда существует как юридическое лицо, а точнее — как хозяйственное общество. Отсюда вытекает и главный мотив его работы: банк создаётся ради получения прибыли от проводимых операций.

Законодательство очерчивает круг допустимых форм хозяйствования. Банк может действовать как:

• акционерное общество;
• публичное акционерное общество;
• общество с ограниченной ответственностью;
• общество с дополнительной ответственностью;
• дочернее общество;
• зависимое общество.

Из чего складывается прибыль банка

Раз уж заработок стоит во главе угла, стоит присмотреться к его источникам. Доход кредитной организации нельзя свести к чему-то одному — он формируется по нескольким руслам:

• операционная (чистая) прибыль — сюда входят процентные поступления, комиссионные вознаграждения и заработок от прочих направлений банковской работы;
• прибыль от побочной деятельности — то, что учреждение получает вне своих основных операций;
• прочая банковская прибыль — остальные поступления, не вошедшие в первые две группы.

Проведение банковских операций как главный признак

Ни одна кредитная организация не считается банком, если она не проводит банковские операции. Именно это наполняет её деятельность содержанием. По направленности такие операции принято делить на три категории.

Активные операции служат размещению собственных ресурсов учреждения. К ним относят:

• кредитование клиентов банка;
• вложения в ценные бумаги;
• факторинг — комплекс услуг, выстроенный вокруг отношений между продавцом и покупателем;
• собственные депозитные операции банка, то есть размещение временно свободных денег на счетах Центрального банка или иных кредитных организаций.

Пассивные операции нацелены на формирование ресурсной базы. В их числе:

• приём средств клиентов во вклады;
• открытие и ведение клиентских счетов;
• привлечение межбанковских кредитов;
• выпуск собственных ценных бумаг.

Активно-пассивные операции — это поручения, которые банк выполняет по заказу клиентов за их счёт и за комиссионное вознаграждение. Сюда входят:

• брокерские услуги;
• кассовые операции;
• доверительные операции;
• сейфовые услуги;
• информационно-консалтинговое обслуживание.

Обязательная лицензия и основания для её отзыва

Право вести банковскую деятельность не возникает само по себе — его нужно получить. Разрешение выдаёт Центральный банк, и без действующей лицензии учреждение работать не может. Документ прямо указывает, какие именно операции и услуги дозволены конкретному банку: за пределы этого перечня выходить нельзя.

Принцип банковской компетенции

Ещё одна характерная черта тесно связана с лицензированием. Речь идёт о так называемой банковской компетенции: извлекать прибыль учреждение вправе лишь из строго определённого набора операций, закреплённых законодательно. Иными словами, банк не волен зарабатывать чем угодно — рамки его деятельности заданы заранее.

При этом полностью замкнутым круг не остаётся. Помимо собственно банковских операций, кредитная организация может браться и за иные направления, не входящие в этот перечень. Такой манёвр становится возможен благодаря созданию дочерних компаний, через которые банк расширяет поле своей активности.

Место банка в двухуровневой системе

Наконец, коммерческий банк невозможно рассматривать в отрыве от банковской системы, полноправным элементом которой он является. Эта система устроена в два яруса. Верхнюю ступень занимает Центральный банк, а коммерческим банкам отведён второй уровень.

Положение на нижней ступени означает двойное подчинение — и законодательству, и стоящему выше регулятору. Именно такая иерархия обеспечивает управляемость всей финансовой конструкции.

Коммерческий банк узнаётся по устойчивому набору признаков, каждый из которых по-своему важен. Он всегда выступает юридическим лицом в форме хозяйственного общества и работает ради прибыли, которая складывается из операционных, побочных и прочих поступлений. Стержнем его деятельности служат банковские операции — активные, пассивные и активно-пассивные, — а само право их проводить закреплено лицензией Центрального банка, которую регулятор может и отозвать. Принцип банковской компетенции удерживает учреждение в законных рамках, а расширяться сверх них банк способен лишь через дочерние структуры. Замыкает картину положение на втором уровне двухуровневой системы, где банк подчинён и закону, и Центральному банку. Вместе эти черты и задают то, что мы называем коммерческим банком.