Виды кредитных рисков: сущность, природа и классификации

Виды кредитных рисков

Ни один заём не бывает абсолютно безопасным. Всякий раз, выдавая деньги, кредитор делает ставку на то, что их вернут — а вот сбудется эта надежда или нет, заранее не знает никто. Именно эту неопределённость и называют кредитным риском. Она сопровождает банки, микрофинансовые организации и любые компании, дающие в долг, буквально на каждом шагу. Разберём, что скрывается за этим понятием, откуда оно берётся и на какие разновидности его принято делить.

Что такое кредитный риск

Работа банка неотделима от рисков самого разного толка — правовых, экономических, операционных и множества других. Среди них особое место занимает риск, связанный непосредственно с выдачей займов.

Важно понимать: угроза эта касается обеих сторон сделки. Ей подвержены не только те, кто выдаёт деньги — банки, МФО, компании, — но и сами получатели займа, ведь их положение тоже может измениться не в лучшую сторону.

Три вопроса, из которых вырастает риск

Прежде чем одобрить кредит, кредитор фактически ищет ответы на три непростых вопроса. Каждый из них — отдельный источник неопределённости.

Насколько правдивы данные о клиенте? Информация, которую предоставляет заёмщик, нередко приукрашена и расходится с реальностью. Тем не менее банку приходится опираться именно на неё, делая выводы и принимая решение. Особенно остро проблема стоит у онлайн-банков: при оформлении заявки через интернет кредитор лишён возможности взглянуть на человека и поговорить с ним лично.

Можно ли доверять самому клиенту? За любым заёмщиком может скрываться мошенник, и распознать его крайне сложно. Ни один скоринговый анализ не даёт здесь стопроцентной гарантии — степень доверия банк вынужден определять во многом самостоятельно.

Сможет ли клиент действительно расплатиться? Многие заёмщики трезво оценивают свои возможности и обращаются за кредитом, лишь будучи уверенными в погашении. Но так бывает не всегда: одни относятся к обязательствам недобросовестно, а другие сталкиваются с собственными рисками, которые мешают вернуть долг.

Классификация первая: география, политика и макроэкономика

Самая компактная типология делит кредитные риски всего на три группы, связанные с внешней средой.

• Географические — возникают из-за выдачи займов в конкретном регионе или стране с их особенностями.
• Политические — порождаются нестабильностью политической обстановки. Санкции, эмбарго, прочие ограничения и даже коррумпированность власти бьют по платёжеспособности заёмщиков.
• Макроэкономические — завязаны на состоянии экономики: темпах её развития, динамике ВВП, замедлении роста отдельных отраслей и хозяйства в целом.

Классификация вторая: по уровням и источникам

Второй подход рассматривает риски под двумя углами — с точки зрения масштаба потерь и с точки зрения их происхождения.

По уровню возможных потерь риски выстраиваются в четыре ступени:

1. Минимальный — потери от выданного кредита не превышают 25% от суммы, предоставленной заёмщику.
2. Средний — потери заметно выше и укладываются в диапазон от 25% до 50%.
3. Высокий — убытки достигают 75%.
4. Критический — потенциальные потери доходят до полного невозврата средств, то есть до 100%.

По источнику появления риски делятся на две категории:

• Внешние — заёмщик не гасит долг из-за обстоятельств, лежащих вне его контроля: страновых, отраслевых, политических, инфляционных факторов.
• Внутренние — связаны с самим заёмщиком: неверным распоряжением средствами, просчётами и грубыми ошибками в ведении бизнеса.

Классификация третья: систематические и несистематические

Третий подход самый развёрнутый. Он берёт за основу уже знакомое деление на внешние и внутренние риски, но раскладывает каждую группу на множество составляющих. Внешние риски здесь называют систематическими, внутренние — несистематическими.

Систематические (внешние) риски

Эта группа объединяет угрозы, исходящие из окружающей среды и не зависящие от воли конкретного заёмщика:

• страновые — проявляются, когда заём берётся в иностранном государстве;
• политические, макроэкономические и региональные — те самые, о которых шла речь в первой классификации;
• социальные — связаны с общественной обстановкой;
• инфляционные — порождаются постоянными колебаниями и нестабильностью инфляции;
• отраслевые — отражают положение дел в конкретной сфере деятельности;
• законодательные — вытекают из изменений в правовом поле;
• риск изменения учётной процентной ставки.

Несистематические (внутренние) риски

Эта категория, в свою очередь, распадается на две ветви — риски со стороны заёмщика и риски со стороны самого банка-кредитора.

Риски заёмщика сосредоточены вокруг его собственной деятельности. К основным относятся риски эффективности текущей работы, невыполнения обязательств, финансовые риски, риски мошенничества и риски обеспечения ссуды.

Риски банка-кредитора охватывают внутреннюю кухню самого учреждения:

• просчёты в рыночных стратегиях и кредитной политике;
• структурный, операционный и кадровый риски;
• риск неплатежа по внутренним и иностранным кредитам;
• риск злоупотреблений.

Последний пункт заслуживает отдельного пояснения.

Почему риск нельзя обнулить

Определённая доля кредитного риска присутствует всегда, и даже незначительная на первый взгляд деталь способна серьёзно повлиять на итог.

Казалось бы, банку выгоднее всего выдавать только займы с минимальным риском — в благоприятной политической и экономической обстановке и исключительно организациям внутри страны. Так потери свелись бы к минимуму. Но банк — это коммерческая структура, чья главная цель заключается в получении прибыли. Поэтому отказаться от рискованных сделок он не может, и ему приходится взвешивать каждый из перечисленных рисков, прежде чем принять решение о выдаче ссуды.

Кредитный риск — это вероятность убытков банка из-за того, что заёмщик не исполнит свои обязательства, и затрагивает он обе стороны сделки. В основе этого риска лежат три вопроса: можно ли верить данным клиента, можно ли доверять ему самому и способен ли он на деле погасить долг. Систематизируют кредитные риски по-разному: по внешней среде их делят на географические, политические и макроэкономические; по масштабу потерь — на минимальные (до 25%), средние (25–50%), высокие (до 75%) и критические (до 100%); по источнику — на внешние и внутренние. Самая подробная классификация раскрывает систематические риски (страновые, политические, региональные, социальные, инфляционные, отраслевые, законодательные и риск изменения учётной ставки) и несистематические, куда входят риски заёмщика и риски банка, включая злоупотребления «кредитами по дружбе». Поскольку полностью устранить риск невозможно, а прибыль требует идти на него осознанно, банку остаётся одно — индивидуально оценивать каждую угрозу перед выдачей займа.