Кредитный кооператив: понятие, виды и субъекты

Кредитный кооператив: понятие, виды и субъекты

Не всегда за деньгами обязательно идти в банк. Иногда люди или организации объединяются сами, складывают средства в общий котёл и помогают друг другу займами на понятных, «своих» условиях. Так рождается кредитный кооператив — некоммерческое сообщество, построенное на взаимовыручке, а не на извлечении прибыли для сторонних владельцев. Разберём, что это за структура, на каких принципах она держится, какими бывают её разновидности и кто выступает её главными участниками.

Что такое кредитный кооператив

Понятие кредитной кооперации закреплено законодательно — в Федеральном законе «О кредитной кооперации». Он трактует её как целую систему, в которую входят кредитные потребительские кооперативы разных видов и уровней, а также их союзы, ассоциации и прочие объединения. За этой формулировкой стоит вполне конкретная организационная единица.

Его цель — финансовая взаимопомощь через операции ссудо-сберегательного типа.

Ключевая деталь скрыта именно в цели. Кооператив не гонится за прибылью ради акционеров, как обычная фирма, а служит инструментом взаимной поддержки: одни участники вносят сбережения, другие получают из них займы.

Условия создания и главное ограничение

Собрать кооператив можно не в произвольном составе — закон задаёт минимальную численность участников. Порог зависит от того, кто именно объединяется:

• не менее 15 граждан, если кооператив создают физические лица;
• не менее 5 юридических лиц, если объединяются организации;
• не менее 7 лиц, если состав смешанный — то есть в него входят и граждане, и юридические лица.

Юридически кооператив считается созданным с того момента, как соответствующая запись появляется в Едином государственном реестре юридических лиц.

Восемь принципов, на которых держится кооператив

Работа любого кредитного кооператива подчинена набору базовых начал. Именно они отличают его от коммерческого кредитора и задают внутреннюю логику сообщества:

1. добровольность вступления и свободный выход из кооператива;
2. открытый приём новых членов, чьи интересы совпадают с целями и задачами сообщества;
3. самоуправление и самостоятельная деятельность при равноправии всех участников;
4. экономическая выгода для членов кооператива;
5. выборность и сменяемость руководящих органов, их подотчётность пайщикам;
6. справедливое распределение доходов пропорционально доле участия каждого — без обогащения одних членов за счёт других;
7. приоритет услуг для пайщиков — сообщество работает прежде всего на своих участников;
8. минимизация стоимости услуг за счёт снижения трансакционных издержек.

Откуда кооператив берёт средства

Финансовую основу сообщества формируют несколько источников. Одни из них главные, другие играют вспомогательную роль:

• взносы пайщиков — основной источник капитала; сюда входят паевые, членские, вступительные и дополнительные взносы;
• прибыль — положительный финансовый результат от деятельности кооператива;
• привлечённый капитал от сторонних инвесторов;
• иные источники, не запрещённые законодательством.

Два уровня и три вида кооперативов

Кредитные кооперативы различают прежде всего по уровню организации. Он определяет, кто вообще может стать пайщиком.

• Кооперативы первого уровня — их участниками могут быть как граждане, так и юридические лица.
• Кооперативы второго уровня — их членами становятся только другие кредитные кооперативы, причём не менее пяти.

На основе этого деления выделяют три основных вида кредитных потребительских кооперативов:

1. Кредитные потребительские кооперативы (общие) — объединяют и физических, и юридических лиц.
2. Кредитные потребительские кооперативы граждан — их пайщиками может быть исключительно население.
3. Кредитные потребительские кооперативы второго уровня — принимают в состав участников только кооперативы первого уровня.

Чем привлекателен кредитный кооператив

У такой формы объединения есть заметные достоинства, которые и притягивают к ней участников. Среди основных преимуществ:

• сравнительно высокий уровень доходности вложений;
• открытый и доступный порядок участия для любого члена;
• удобные для пайщиков условия обеспечения ссуд;
• низкие процентные ставки по выдаваемым займам;
• быстрое принятие решения о выдаче нужной суммы;
• минимальный разрыв между процентами по вкладам и по займам;
• возможность лично участвовать в управлении;
• бесплатное консультирование по любым вопросам.

Кто регулирует деятельность кооперативов

Несмотря на некоммерческий характер, кредитные кооперативы не остаются без надзора. Отношения в сфере кредитной кооперации регулирует Банк России, выполняя закреплённые за ним законом функции. В их числе:

• утверждение нормативных актов для расчёта финансовых нормативов;
• определение порядка размещения резервного фонда и формирования резервов на возможные потери;
• ведение государственного реестра кредитных кооперативов;
• контроль и надзор за их деятельностью, выдача предписаний.

Сведения о зарегистрированных в Банке России кооперативах регулярно поступают и в Федеральную налоговую службу.

Субъекты кооператива и его отличие от банка

Кредитный потребительский кооператив — это добровольное объединение, и его смысл раскрывается через фигуру главного субъекта — пайщика.

Механизм прост и симметричен. Одни участники получают доступ к свободным деньгам, оформляя ссуду в кооперативе. Другие вкладывают свои сбережения на определённый срок и получают доход под оговорённые проценты. Так внутри одного сообщества встречаются спрос на деньги и их предложение.

Правовой статус этих организаций принципиально отличает их от банков. По закону кредитные потребительские кооперативы не относятся к кредитным организациям и не входят в банковскую систему России. Из этого вытекает несколько важных следствий:

• их работа, в отличие от банковской, не требует лицензирования;
• вести деятельность они вправе только при обязательном членстве в саморегулируемой организации (СРО): в течение трёх месяцев после регистрации кооператив должен вступить в одну из действующих СРО;
• кооператив обязан вести реестр своих членов — учёт пайщиков со сведениями, которые позволяют их идентифицировать и установить сроки вступления или прекращения членства.

Само членство возникает после подачи заявления о вступлении. В нём будущий пайщик подтверждает готовность соблюдать устав кооператива и уплатить вступительный взнос, если это предусмотрено уставом. Внесение взносов — прямая обязанность члена, вытекающая из его участия в сообществе.

Кредитный кооператив — это некоммерческое объединение граждан и юридических лиц, созданное по ФЗ «О кредитной кооперации» ради финансовой взаимопомощи, а не ради прибыли для сторонних владельцев. Собрать его можно при участии не менее 15 граждан, 5 юридических лиц либо 7 лиц в смешанном составе, а действует он на восьми принципах — от добровольности и самоуправления до справедливого распределения доходов. Средства кооператив черпает из взносов пайщиков, собственной прибыли и привлечённого капитала. По уровню организации кооперативы делятся на первый и второй, а по составу участников — на три вида: общие, граждан и второго уровня. Ключевая особенность формы в том, что займы выдаются только своим членам, а сам кооператив не является банком: он не входит в банковскую систему, не нуждается в лицензии, но обязан состоять в СРО и вести реестр пайщиков. Надзор за этой сферой ведёт Банк России, а привлекательность кооператива держится на доступности, невысоких ставках, быстрых решениях и возможности каждого участника влиять на управление.